Bilaga 3: Resultatbudget, finansieringsbudget och balansbudget. Specifikation finansiella poster.
– = kostnadspost, + = intäktspost
1000-tal kr
| Prognos | Budget | Budget | Plan | Plan | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | ||
| Skatteintäkter och finansiella poster: | ||||||
| Skatteintäkter | 912 531,0 | 914 585,0 | 958 000,0 | 991 185,0 | 1 041 409,0 | |
| Allmän kommunalskatt, enl SKR | 913 865,0 | 913 983,0 | 958 000,0 | 991 185,0 | 1 041 409,0 | |
| Korr. för befolkningsförändring | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Beräknad slutavräkning | -1 731,0 | 602,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Beräknad delavräknig | 397,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Generella statsbidrag och utjämning | 413 925,0 | 423 938,0 | 426 584,0 | 439 421,0 | 446 010,0 | |
| Inkomstutjämning | 321 638,0 | 330 899,0 | 349 706,0 | 377 195,0 | 387 288,0 | |
| Kostnadsutjämning | 51 439,0 | 52 239,0 | 58 180,0 | 49 749,0 | 53 575,0 | |
| Förändringar i utjämningssystemet | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Regleringspost | 60 657,0 | 61 444,0 | 47 985,0 | 42 253,0 | 35 319,0 | |
| Utjämning LSS-kostnader | -59 519,0 | -60 156,0 | -65 932,0 | -66 421,0 | -66 817,0 | |
| Kommunal fastighetsavgift | 34 847,0 | 34 648,0 | 36 645,0 | 36 645,0 | 36 645,0 | |
| Införandebidrag | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Skolmiljard & övriga generella statsbidrag | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| Stöd till kommuner med särskilda utmaningar | 4 863,0 | 4 864,0 | 0,0 | |||
| Finansiella intäkter | 17 224,0 | 12 695,4 | 15 740,2 | 17 503,6 | 19 918,8 | |
| Ränta likvida medel | 2 400,0 | 0,0 | 1 200,0 | 1 200,0 | 1 200,0 | |
| Övriga räntor | 55,0 | 55,0 | 55,0 | 55,0 | 55,0 | |
| Ränta Skärfläckan AB | 5 420,0 | 5 419,6 | 5 683,0 | 5 832,7 | 5 832,6 | |
| Avkastning pensions- och infrastrukturmedel | 500,0 | 500,0 | 250,0 | 250,0 | 250,0 | |
| Utdelning aktier/andelar | 944,0 | 200,0 | 200,0 | 200,0 | 200,0 | |
| Borgensavgifter | 2 797,0 | 2 626,6 | 2 889,4 | 2 889,4 | 2 890,4 | |
| Ränta utlåning VA SYD | 4 469,0 | 3 794,2 | 5 362,8 | 6 976,5 | 9 387,7 | |
| Utdelning pensionsfonden | 639,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 103,1 | |
| Finansiella kostnader | -12 716,0 | -17 487,4 | -22 454,5 | -27 777,8 | -32 175,5 | |
| Ränta upplåning | -11 605,0 | -16 484,4 | -21 964,5 | -27 475,8 | -31 820,5 | |
| Ränta förmåner intjänade 1998- | -1 011,0 | -903,0 | -390,0 | -202,0 | -255,0 | |
| Övriga räntekostnader | -100,0 | -100,0 | -100,0 | -100,0 | -100,0 | |
| (summa finansiella poster) | 4508,0 | -4792,0 | -6714,3 | -10274,2 | -12256,7 | |
| RESULTATBUDGET | Prognos | Budget | Budget | Plan | Plan | |
| 2024 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | ||
| Driftbudgetens intäkter | 192 220,5 | 196 064,9 | 199 986,2 | 203 985,9 | 208 065,6 | |
| Driftbudgetens kostnader | -1 461 672,5 | -1 463 816,9 | -1 496 294,3 | -1 528 746,8 | -1 582 972,3 | |
| Avskrivningar | -63 206,0 | -65 979,0 | -67 725,0 | -72 591,0 | -94 491,0 | |
| Verksamhetens nettokostnad | -1 332 658,0 | -1 333 731,0 | -1 364 033,1 | -1 397 351,9 | -1 469 397,7 | |
| Skatteintäkter,netto | 912 531,0 | 914 585,0 | 958 000,0 | 991 185,0 | 1 041 409,0 | |
| Generella statsbidrag | 413 925,0 | 423 938,0 | 426 584,0 | 439 421,0 | 446 010,0 | |
| Finansiella intäkter | 17 224,0 | 12 695,4 | 15 740,2 | 17 503,6 | 19 918,8 | |
| Finansiella kostnader | -12 716,0 | -17 487,4 | -22 454,5 | -27 777,8 | -32 175,5 | |
| Uppräkning avtal S Stambanan | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Årets resultat exkl jämförelse störande poster | -1 694,0 | 0,000 | 13 836,600 | 22 979,9 | 5 764,6 | |
| Jämförelsestörande poster | ||||||
| -exploateringsöverskott | 24 300,0 | 27 650,0 | 27 500,0 | 12 500,0 | ||
| Utarangering/nedskrivning anlägg. Tillgångar | -504,0 | |||||
| Reavinst | ||||||
| -orealiserade vinster/förluster | 15 670,0 | 4 810,0 | 4 974,0 | 4 413,0 | 4 545,0 | |
| Kostnader före detaljplan | -13 800,0 | -4 000,0 | -800,0 | -300,0 | ||
| Årets resultat inkl jämförelse störande poster | 23 972,0 | 32 460,0 | 42 310,6 | 39 092,9 | 10 009,6 | |
| FINANSIERINGSBUDGET | Prognos | Budget | Budget | Plan | Plan | |
| 2024 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | ||
| DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN | ||||||
| Årets resultat inkl jämföreslestörande poster | 23 972,0 | 32 460,0 | 42 310,6 | 39 092,9 | 10 009,6 | |
| Just ej likviditetspåverkande poster: | ||||||
| - Av- och nedskrivningar | 63 206,0 | 65 979,0 | 67 725,0 | 72 591,0 | 94 491,0 | |
| - Periodisering Pendlarstation | 1 100,0 | 1 100,0 | 1 100,0 | 1 100,0 | 1 100,0 | |
| - Avsättningar, netto | -700,0 | -439,0 | -439,0 | -441,0 | -444,0 | |
| Upplösning investeringsbidrag | -1 130,0 | -1 131,0 | -1 163,0 | -1 143,0 | -1 125,0 | |
| Överinga ej likv.påverkande poster | ||||||
| Förändring kortfristiga fordringar | 26 018,0 | 3 021,0 | 20 000,0 | 15 000,0 | 0,0 | |
| Förändring kortfristiga skulder | -8 121,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Förändring av förråd och varulager | 0,0 | |||||
| Orealiserade vinster/förluster (oms.tillgångar) | -15 670,0 | -4 810,0 | -4 974,0 | -4 413,0 | -4 545,0 | |
| Reavinst vid försäljning av anlägg/omsättningstilgånger | -24 300,0 | -27 650,0 | -27 500,0 | -12 500,0 | 0,0 | |
| Exploateringsverksamhet | 24 300,0 | 24 400,0 | 27 500,0 | 12 500,0 | ||
| Medel från den löpande verksamheten | 88 675,0 | 92 930,0 | 124 559,6 | 121 786,9 | 99 486,6 | |
| INVESTERINGSVERKSAMHET | ||||||
| Bruttoinvesteringar | -370 991,0 | -468 422,0 | -475 579,0 | -241 680,0 | -252 497,0 | |
| Investeringsbidrag | 7 200,0 | 18 300,0 | 16 700,0 | 300,0 | 13 300,0 | |
| Försäljning fastigheter mm | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| Medel från investeringsverksamheten | -363 791,0 | -450 122,0 | -458 879,0 | -241 380,0 | -239 197,0 | |
| FINANSIERINGSVERKSAMHET | ||||||
| Pensionsmedel, infrastrukturmedel | -500,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Lån till VA-Syd | -24 075,0 | -14 700,0 | -24 700,0 | -23 900,0 | -42 000,0 | |
| Bidrag till Trafikverket | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| Inösen av medelplaceringar, Trafikverket | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| Medlemsinsats Kommuninvest | -1 700,0 | -2 000,0 | -3 500,0 | -2 000,0 | ||
| Upplåning | 300 000,0 | 400 000,0 | 300 000,0 | 150 000,0 | 200 000,0 | |
| Medel från finansieringsverksamheten | 273 725,0 | 383 300,0 | 275 300,0 | 122 600,0 | 156 000,0 | |
| ÅRETS KASSAFLÖDE | -1 391,0 | 26 108,0 | -59 019,4 | 3 006,9 | 16 289,6 | |
| Likvida medel vid årets början | 70 505,0 | 43 881,0 | 69 114,0 | 10 094,6 | 13 101,5 | |
| Likvida medel vid årets slut | 69 114,0 | 69 989,0 | 10 094,6 | 13 101,5 | 29 391,1 | |
| BALANSBUDGET | Bokslut | Prognos | Budget | Budget | Plan | Plan |
| TILLGÅNGAR | 2023 | 2024 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
| Anläggningstillgångar | 1 874 049,1 | 2 207 609,1 | 2 291 192,1 | 2 640 163,1 | 2 833 152,1 | 3 033 158,1 |
| Bidrag till statlig infrastruktur | 7 525,0 | 6 425,0 | 6 425,0 | 5 325,0 | 4 225,0 | 3 125,0 |
| Omsättningstillgångar | 342 540,3 | 331 301,3 | 373 687,3 | 257 255,9 | 249 675,8 | 270 510,4 |
| (varav likvida medel 31/12) | (69 139,0) | (104 100) | (69 989,0) | (10 094,6) | (13 101,5) | (29 391,1) |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 2 224 114,4 | 2 545 335,4 | 2 671 304,4 | 2 902 744,0 | 3 087 052,9 | 3 306 793,5 |
| EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER | ||||||
| Eget kapital | 1 710 465,7 | 1 734 437,7 | 1 740 925,7 | 1 776 748,3 | 1 812 341,2 | 1 820 350,8 |
| (varav resultatutjämningsreserv) | (71, 277,0) | (99 200,0) | (60 047,0) | (99 200,0) | (99 200,0) | (99 200,0) |
| Avsättningar | 15 464,9 | 14 764,9 | 15 025,9 | 14 325,9 | 13 884,9 | 13 440,9 |
| Långfristiga skulder | 284 071,7 | 590 141,7 | 701 240,7 | 905 678,7 | 1 054 835,7 | 1 267 010,7 |
| (varav förutbetald intäkt) | (24 072,0) | (24 072,0) | (24 908,0) | (24 072,0) | (24 072,0) | (24 072,0) |
| Kortfristiga skulder | 214 112,1 | 205 991,1 | 214 112,1 | 205 991,1 | 205 991,1 | 205 991,1 |
| SUMMA EGET KAPITAL AV- | ||||||
| SÄTTNINGAR OCH SKULDER | 2 224 114,4 | 2 545 335,4 | 2 671 304,4 | 2 902 744,0 | 3 087 052,9 | 3 306 793,5 |
| Soliditet | 76,9% | 68,1% | 65,2% | 61,2% | 58,7% | 55,0% |
| Kontroll | 0,00 | 0,00 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |