Bilaga 3: Resultatbudget, finansieringsbudget och balansbudget. Specifikation finansiella poster.
– = kostnadspost, + = intäktspost
1000-tal kr
| Prognos | Budget | Budget | Plan | Plan | ||
| 2025 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | ||
| Skatteintäkter och finansiella poster: | ||||||
| Skatteintäkter | 966 431,6 | 965 510,0 | 996 563,9 | 1 048 608,2 | 1 105 565,7 | |
| Allmän kommunalskatt, enl SKR | 961 040,9 | 960 565,0 | 996 563,9 | 1 048 608,2 | 1 105 565,7 | |
| Korr. för befolkningsförändring | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Slutavräkning | 3 226,8 | 4 945,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Delavräknig | 2 164,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Generella statsbidrag och utjämning | 419 741,4 | 425 809,0 | 450 572,2 | 452 210,2 | 461 092,3 | |
| Inkomstutjämning | 338 469,5 | 345 183,0 | 373 894,3 | 392 339,1 | 409 589,5 | |
| Kostnadsutjämning | 57 620,8 | 57 939,0 | 62 214,2 | 57 132,5 | 57 335,7 | |
| Förändringar i utjämningssystemet | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Regleringspost | 52 998,0 | 52 664,0 | 47 228,1 | 35 785,7 | 27 881,3 | |
| Utjämning LSS-kostnader | -66 345,4 | -66 622,0 | -70 282,8 | -70 565,4 | -71 232,5 | |
| Kommunal fastighetsavgift | 36 998,5 | 36 645,0 | 37 518,3 | 37 518,3 | 37 518,3 | |
| Införandebidrag | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Övriga generella statsbidrag | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Stöd till kommuner med särskilda utmaningar | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Finansiella intäkter | 17 644,0 | 16 803,7 | 17 900,3 | 18 766,0 | 19 182,0 | |
| Ränta likvida medel | 1 200,0 | 1 200,0 | 1 200,0 | 1 200,0 | 1 200,0 | |
| Övriga räntor | 55,0 | 55,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | |
| Ränta Skärfläckan AB | 5 683,0 | 5 683,0 | 5 110,0 | 5 110,0 | 5 110,0 | |
| Avkastning pensions- och infrastrukturmedel | 250,0 | 250,0 | 250,0 | 250,0 | 250,0 | |
| Utdelning aktier/andelar | 1 453,0 | 200,0 | 1 200,0 | 1 200,0 | 1 200,0 | |
| Borgensavgifter | 2 889,0 | 2 889,4 | 2 909,4 | 2 909,4 | 2 909,4 | |
| Ränta utlåning VA SYD | 6 014,0 | 6 426,3 | 7 070,9 | 7 936,6 | 8 352,6 | |
| Utdelning pensionsfonden | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | |
| Finansiella kostnader | -21 493,0 | -22 155,9 | -28 535,3 | -30 770,0 | -30 710,0 | |
| Ränta upplåning | -21 066,0 | -21 665,9 | -28 646,3 | -31 016,0 | -30 982,0 | |
| Ränta förmåner intjänade 1998- | -427,0 | -390,0 | 211,0 | 346,0 | 372,0 | |
| Övriga räntekostnader | -100,0 | -100,0 | -100,0 | -100,0 | ||
| (summa finansiella poster) | -3849,0 | -5352,2 | -10635,0 | -12004,0 | -11528,0 | |
| RESULTATBUDGET | Prognos | Budget | Budget | Plan | Plan | |
| 2025 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | ||
| Driftbudgetens intäkter | 192 220,5 | 196 064,9 | 196 064,9 | 199 986,2 | 203 985,9 | |
| Driftbudgetens kostnader | -1 486 362,5 | -1 498 310,3 | -1 547 361,9 | -1 583 371,6 | -1 650 661,8 | |
| Avskrivningar | -66 346,0 | -67 393,0 | -85 204,0 | -105 429,0 | -108 454,0 | |
| Verksamhetens nettokostnad | -1 360 488,0 | -1 369 638,4 | -1 436 501,0 | -1 488 814,4 | -1 555 129,9 | |
| Skatteintäkter,netto | 966 431,6 | 965 510,0 | 996 563,9 | 1 048 608,2 | 1 105 565,7 | |
| Generella statsbidrag | 419 741,4 | 425 809,0 | 450 572,2 | 452 210,2 | 461 092,3 | |
| Finansiella intäkter | 17 644,0 | 16 803,7 | 17 900,3 | 18 766,0 | 19 182,0 | |
| Finansiella kostnader | -21 493,0 | -22 155,9 | -28 535,3 | -30 770,0 | -30 710,0 | |
| Uppräkning avtal S Stambanan | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Årets resultat exkl jämförelse störande poster | 21 836,0 | 16 328,4 | 0,000 | 0,000 | 0,000 | |
| Jämförelsestörande poster | ||||||
| -exploateringsöverskott | 13 200,0 | 27 500,0 | 5 530,0 | 87 900,0 | 28 000,0 | |
| Gatukostnadsersättningar | ||||||
| Rivning och sanering m.m. | ||||||
| -orealiserade vinster/förluster | -3 705,0 | 4 974,0 | 3 858,0 | 3 955,0 | 4 054,0 | |
| Kostnader före detaljplan | -23 350,0 | -4 000,0 | -13 800,0 | -1 000,0 | -500,0 | |
| Årets resultat inkl jämförelse störande poster | 7 981,0 | 44 802,4 | -4 412,0 | 90 855,0 | 31 554,0 | |
| FINANSIERINGSBUDGET | Prognos | Budget | Budget | Plan | Plan | |
| 2025 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | ||
| DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN | ||||||
| Årets resultat inkl jämföreslestörande poster | 7 981,0 | 44 802,4 | -4 412,0 | 90 855,0 | 31 554,0 | |
| Just ej likviditetspåverkande poster: | ||||||
| Av- och nedskrivningar | 66 346,0 | 67 393,0 | 85 204,0 | 105 429,0 | 108 454,0 | |
| Periodisering Pendlarstation | 1 100,0 | 1 100,0 | 1 075,0 | 1 075,0 | 1 075,0 | |
| Avsättningar, netto | -87,0 | -439,0 | 87,0 | -573,0 | -574,0 | |
| Upplösning investeringsbidrag | -1 163,0 | -1 163,0 | -1 154,0 | -1 136,0 | -1 132,0 | |
| Överinga ej likv.påverkande poster | ||||||
| Förändring kortfristiga fordringar | -15 167,0 | 20 000,0 | 0,0 | |||
| Förändring kortfristiga skulder | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| Förändring av förråd och varulager | 0,0 | |||||
| Orealiserade vinster/förluster (oms.tillgångar) | 3 705,0 | -4 974,0 | -3 858,0 | -3 955,0 | -4 054,0 | |
| Reavinst vid försäljning av anlägg/omsättningstilgånger | -13 200,0 | -27 500,0 | -5 530,0 | -87 900,0 | -28 000,0 | |
| Exploateringsverksamhet | 13 200,0 | 27 500,0 | 5 530,0 | 87 900,0 | 28 000,0 | |
| Medel från den löpande verksamheten | 62 715,0 | 126 719,4 | 76 942,0 | 191 695,0 | 135 323,0 | |
| INVESTERINGSVERKSAMHET | ||||||
| Bruttoinvesteringar | -417 404,0 | -517 840,0 | -421 714,0 | -157 574,0 | -54 131,0 | |
| Investeringsbidrag | 0,0 | 6 400,0 | 18 000,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Försäljning fastigheter mm | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| Medel från investeringsverksamheten | -417 404,0 | -511 440,0 | -403 714,0 | -157 574,0 | -54 131,0 | |
| FINANSIERINGSVERKSAMHET | ||||||
| Pensionsmedel, infrastrukturmedel | -250,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Lån till VA-Syd | -16 467,0 | -24 700,0 | -24 700,0 | -23 900,0 | -42 000,0 | |
| Bidrag till Trafikverket | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| Inösen av medelplaceringar, Trafikverket | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| Medlemsinsats Kommuninvest | -1 000,0 | -3 500,0 | -2 000,0 | |||
| Upplåning | 300 000,0 | 350 000,0 | 350 000,0 | |||
| Medel från finansieringsverksamheten | 282 283,0 | 325 300,0 | 325 300,0 | -27 400,0 | -44 000,0 | |
| ÅRETS KASSAFLÖDE | -1 391,0 | 26 108,0 | -59 019,4 | 3 006,9 | 16 289,6 | |
| Likvida medel vid årets början | 70 505,0 | 43 881,0 | 69 114,0 | 10 094,6 | 13 101,5 | |
| Likvida medel vid årets slut | 69 114,0 | 69 989,0 | 10 094,6 | 13 101,5 | 29 391,1 | |
| BALANSBUDGET | Bokslut | Prognos | Budget | Budget | Plan | Plan |
| TILLGÅNGAR | 2024 | 2025 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
| Anläggningstillgångar | 2 183 225,9 | 2 551 750,9 | 3 026 897,9 | 2 912 960,9 | 2 989 005,9 | 2 976 682,9 |
| Bidrag till statlig infrastruktur | 6 450,0 | 5 350,0 | 4 250,0 | 4 275,0 | 3 200,0 | 2 125,0 |
| Omsättningstillgångar | 425 246,8 | 364 552,8 | 290 106,2 | 366 938,8 | 377 614,8 | 418 860,8 |
| (varav likvida medel 31/12) | (69 139,0) | (104 100) | (10 094,6) | (10 094,6) | (13 101,5) | (29 391,1) |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 2 614 922,7 | 2 921 653,7 | 3 321 254,1 | 3 284 174,7 | 3 369 820,7 | 3 397 668,7 |
| EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER | ||||||
| Eget kapital | 1 720 521,9 | 1 728 502,9 | 1 773 305,3 | 1 724 090,9 | 1 811 445,9 | 1 840 999,9 |
| (varav resultatutjämningsreserv) | (99 200,0) | (99 200,0) | (99 200,0) | (99 200,0) | (99 200,0) | (99 200,0) |
| Avsättningar | 21 458,2 | 21 371,2 | 20 932,2 | 21 458,2 | 20 885,2 | 20 311,2 |
| Långfristiga skulder | 595 709,2 | 894 546,2 | 1 249 783,2 | 1 261 392,2 | 1 260 256,2 | 1 259 124,2 |
| (varav förutbetald intäkt) | (24 072,0) | (24 072,0) | (24 072,0) | (24 072,0) | (24 072,0) | (24 072,0) |
| Kortfristiga skulder | 277 233,4 | 277 233,4 | 277 233,4 | 277 233,4 | 277 233,4 | 277 233,4 |
| SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER | 2 614 922,7 | 2 921 653,7 | 3 321 254,1 | 3 284 174,7 | 3 369 820,7 | 3 397 668,7 |
| Soliditet | 65,8% | 59,2% | 53,4% | 52,5% | 53,8% | 54,2% |
| Kontroll | 0,00 | 0,00 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |