Bilagor
Bilaga 1 – Ord och begrepp
Anläggningstillgång är tillgång avsedd för stadigvarande innehav såsom fastighet och inventarier.
Ansvarsförbindelse är en upplysning till balansräkningen över ekonomiska åtaganden som inte redovisas som skuld eller avsättning i balansräkningen.
Avskrivning är planmässig värdeminskning av anläggningstillgång för att fördela anskaffningskostnaden över tillgångens beräknade nyttjandeperiod.
Avsättning utgörs av de betalningsförpliktelser som är säkra eller sannolika till sin existens, men där det finns osäkerhet beträffande beloppets storlek eller tidpunkt för betalning till exempel avsättning till pensioner.
Balanskrav enligt lag innebär att årets kostnader inte får överstiga årets intäkter.
Balansräkning visar den ekonomiska ställningen vid årets slut uppdelad på tillgångar (anläggnings- och omsättningstillgångar), eget kapital, avsättningar samt skulder (lång- och kortfristiga skulder).
Bokfört värde är det värde som en tillgång är upptagen till i bokslutet.
Driftredovisning redovisar kostnader och intäkter för den löpande verksamheten, fördelat per nämnd/styrelse.
Eget kapital är skillnaden mellan totala tillgångar, avsättningar och skulder enligt balansräkningen, det vill säga nettoförmögenheten.
Exploatering är kommunens innehav av mark för framtida bostads- och industrietablering.
Extraordinär intäkt/kostnad saknar tydligt samband med ordinarie verksamhet och är av sådan art att de inteförväntas inträffa ofta eller regelbundet samt uppgår till väsentliga belopp.
Finansiella intäkter/kostnader avser kostnader och intäkter för räntor på in- och utlåning, utdelningar med mera.
Finansnetto anger skillnaden mellan finansiella intäkter och finansiella kostnader. Ett negativt finansnetto minskar utrymmet för kommunens verksamheter.
Indikatorer är ett hjälpmedel som förmedlar information i syfte att visa om kommunens övergripande mål samt nämndsmål är på väg att uppnås.
Investering är placering av kapital i olika värden såsom värdepapper, fastigheter och konst.
Jämförelsestörande post avser händelse/transaktion av större betydelse, som inte klassas som extraordinär, men viktig att uppmärksamma vid jämförelse med andra perioder och kommuner.
Kassaflödesanalys/Finansieringsanalys visar kassaflöden från den löpande verksamheten, investerings- och finansieringsverksamheten. Summan av dessa komponenter utgör förändringen av likvida medel.
Koncern utgörs av kommunen och dess hel- och majoritetsägda bolag.
Kortfristig fordran och skuld förfaller till betalning inom ett år efter balansdagen
Likvida medel består av kontanter eller tillgång som kan omsättas på kort sikt, till exempel kassa- och banktillgång, postväxel samt värdepapper såsom statsskuldväxel och bankcertifikat.
Likviditet är betalningsberedskap på kort sikt. Kan uttryckas i olika mått exempelvis som rörelsekapital och ställas i relation till extern utgift.
Långfristig fordran och skuld förfaller till betalning senare än ett år efter balansdagen.
Omsättningstillgång är tillgång som beräknas innehas kortvarigt exempelvis kundfordring och förrådsartikel.
Mnkr är förkortning av miljoner kronor.
Nedskrivning innebär, att en anläggningstillgång eller omsättningstillgång helt eller delvis skrivs bort från balansräkningen och blir en kostnad på resultaträkningen. Detta görs när en tillgång förlorat i värde så att värdet är mycket lägre än det bokförda värdet.
Nettokostnadsutveckling beskriver kostnadsutvecklingen mellan två år efter att alla intäkter med undantag från skatter, generella statsbidrag och finansiella intäkter dragits av på bruttokostnaden.
Nämndsmål är en nedbrytning av kommunens övergripande mål i syfte att tydliggöra innebörden av de övergripande målen för nämnden.
Pensionsavsättning utgörs av avsättning till framtida pensionsutbetalningar.
Pensionsskuld är intjänade pensionsförmåner för kommunens anställda.
Periodisering innebär en fördelning av kostnader och intäkter på den redovisningsperiod till vilken de hör.
Personalekonomisk redovisning är en redogörelse av årets relevanta personal- och organisationsfrågor i kommunen.
Realisationsvinst/förlust är skillnaden mellan bokfört värde och försäljningsvärde.
Resultaträkning sammanfattar årets intäkter och kostnader och därmed förändringen av kommunens eget kapital, det vill säga årets resultat.
Resultatutjämningsreserv ger kommuner möjlighet att utjämna intäkter över tid och möta variationer i konjunkturen, inom ramen för det egna kapitalet. Kommunfullmäktige beslutar om resultatutjämningsreserv i riktlinjer för god ekonomisk hushållning.
Sammanställd redovisning är en sammanställning av resultaträkningar och balansräkningar för olika juridiska personer, i vilka kommunen har ett betydande inflytande.
Skatteunderlag är totala beskattningsbara inkomster. Uttrycks vanligen i skattekronor, det vill säga skatteunderlag delat med 100.
Soliditet är den långsiktiga betalningsförmågan, uttrycks vanligen som eget kapital i förhållande till totala tillgångar på balansdagen.
Soliditet exklusive ansvarsförbindelse är eget kapital i balansräkningen reducerad med de pensionsåtagande som är intjänade före 1998, relateras till det totala kapitalet på balansdagen.
Tkr är förkortning av tusen kronor.
Upplösning investeringsbidrag är erhållna bidrag från externa aktörer i samband med en investering som upplöses i samma takt som värdet på anläggningstillgången.
Årsarbetare definieras som ackumulerade arbetade
Övergripande mål är de resultat för verksamheten kommunen vill uppnå inom en fyra års period.
Väsentliga personalförhållanden är en redogörelse av årets relevanta personal- och organisationsfrågor i kommunen.
Antal årsarbetare avser faktisk arbetad tid och är beräknat på 165 timmar i månaden. I urvalet ingår tillsvidare- och visstidsanställda inom avtalsområdet AB (Allmänna bestämmelser), BEA (Beredskapsavtalet) och PAN (Personliga assistenter, Anhörigvårdare). Mätperioden är jan-juli.
Antal tillsvidareanställda avser antal tillsvidareanställda per den 30/5.
Sjukfrånvaro i % utgörs av antal timmar registrerade som sjukfrånvaro genom ordinarie tillgänglig arbetstid. Mätperioden är jan-juli.
Personalomsättning i % beräknas genom att ta antalet tillsvidareanställda medarbetare som slutat arbeta i kommunen under perioden juli föregående år – juni innevarande år delat med antalet tillsvidareanställda per den 30/11 föregående år.
Bilaga 2 – Verksamhetsberättelse 2024 – Kommunstyrelsen
Klicka här för att ladda ner Bilaga 2 – Verksamhetsberättelse 2024 – Kommunstyrelsen.Bilaga 3 – Verksamhetsberättelse 2024 – Samhällsbyggnadsnämnden
Klicka här för att ladda ner Bilaga 3 – Verksamhetsberättelse 2024 – Samhällsbyggnadsnämnden.Bilaga 4 – Verksamhetsberättelse 2024 – Utbildnings- och kulturnämnden
Klicka här för att ladda ner Bilaga 4 – Verksamhetsberättelse 2024 – Utbildnings- och kulturnämnden.Bilaga 5 – Verksamhetsberättelse 2024 – Socialnämnden
Klicka här för att ladda ner Bilaga 5 – Verksamhetsberättelse 2024 – Socialnämnden.Bilaga 6 – Reviderad Investeringsbudget 2025–2027
| Utgifter sedan projektens start | ||||||||||
| Nämnd | Ansvar | Vht | Projekt | Benämning | Beslutad totalutgift inkl. TA och | Ack. Utfall tom 2024 | Avvikelse tot.utgift/ack. utfall | Budget 2025 | Budget 2026 | Budget 2027 |
| KS | 3100 | 92030 | 13701 | Inventarier | 187,6 | 0,0 | 187,6 | 187,6 | 225,0 | 225,0 |
| KS | 3300 | 92030 | 13601 | Fordon, Maskiner Hela Kom | 3 914,5 | 0,0 | 3 914,5 | 0,0 | ||
| KS | 3300 | 92030 | 13603 | Kommunal Leasing | 8 838,1 | 0,0 | 8 838,1 | 1 000,0 | 1 000,0 | 1 000,0 |
| KS | 3300 | 92030 | 13702 | Ekonomisystem | 883,0 | 0,0 | 883,0 | 250,0 | 250,0 | 250,0 |
| KS | 3710 | 92030 | 13705 | It-Kompletteringar, Nät | 9 500,4 | 0,0 | 9 500,4 | 1 500,0 | 1 000,0 | |
| SBN | 4100 | 92040 | 13204 | Havrens Förskola | 35 000,0 | 6,1 | 34 993,9 | 20 000,0 | 15 000,0 | |
| SBN | 4100 | 92040 | 13235 | Närområde Badhuset | 6 869,0 | 0,0 | 6 869,0 | 6 869,0 | ||
| SBN | 4100 | 92040 | 13255 | Ny Förskola Kronetorp | 50 000,0 | 0,0 | 50 000,0 | 25 000,0 | 25 000,0 | |
| SBN | 4100 | 24900 | 13306 | Kameror Vid Stationer | 1 500,0 | 158,7 | 1 341,3 | 1 350,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 13307 | Utredn. Gc-Bro E6 Lundav. | 300,0 | 0,0 | 300,0 | 300,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 13312 | Parkg & Cykelv Ut Sockerv | 5 490,0 | 2 042,0 | 3 448,0 | 4 452,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 13312 | Parkg & Cykelv Ut Sockerv | -1 000,0 | 1 000,0 | 0,0 | |||
| SBN | 4100 | 24900 | 13314 | Bur St.Neds.Eon/Mur/Konst | 1 530,0 | 320,7 | 1 209,3 | 144,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 13316 | Gångfartsområde Alnarpsv. | 6 540,0 | 2 696,0 | 3 844,0 | 889,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 13317 | Åkarpsdammen Utbyggnad | 2 470,0 | 1 557,3 | 912,7 | 0,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 13318 | Bro Stationsvägen | 6 510,0 | 10 426,4 | -3 916,4 | 0,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 13319 | Åkarp Stations Omgivn Utb | 3 760,0 | 5 129,1 | -1 369,1 | 0,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 13323 | Breddn. Kulvert Sockerv. | 1 650,0 | 1 455,6 | 194,4 | 0,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 13326 | Svenshögsvägen/Nya Skolan | 2 500,0 | 20,8 | 2 479,2 | 2 479,2 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 13341 | Trafikutredning Åkarp | 150,0 | 48,0 | 102,0 | 102,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 13348 | Bullerskärm Järnväg | 46 131,0 | 3 201,7 | 42 929,3 | 0,0 | 42 931,0 | |
| SBN | 4100 | 24900 | 13349 | Gata Kronetorpskolan | 11 500,0 | 147,9 | 11 352,2 | 1 600,0 | 9 900,0 | |
| SBN | 4100 | 92040 | 13351 | Vattenplan | 1 500,0 | 3,4 | 1 496,6 | 1 500,0 | ||
| SBN | 4100 | 92040 | 13355 | Åkarp 9:1 Förvärv | 166 000,0 | 0,0 | 166 000,0 | 73 000,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 13359 | Belysn. Gc Järnv.Åkarp | 350,0 | 0,0 | 350,0 | 0,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 13363 | Gc-Bro Sockervägen | 5 300,0 | 5 290,0 | 10,0 | 0,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 13364 | Stationsvägens Förlängnin | 3 200,0 | 0,0 | 3 200,0 | 0,0 | ||
| SBN | 4100 | 25000 | 13365 | Stadspark | 500,0 | 0,0 | 500,0 | 500,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 13366 | Gränsvägens Slutförande | 3 300,0 | 0,0 | 3 300,0 | 3 300,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 13379 | Gc På Locket I Åkarp | 1 085,6 | 1 129,9 | -44,3 | 0,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 13380 | Utfart Fast. Åkarp 2:52 | 946,0 | 1 427,4 | -481,4 | 0,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 14007 | Gc- Gränsvägen | 500,0 | 0,0 | 500,0 | 500,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 14008 | Trafikutred Alnarpsv Dals | 800,0 | 0,0 | 800,0 | 800,0 | ||
| SBN | 4100 | 24900 | 14009 | Åtgärder Locket I Åkarp | 15 000,0 | 0,0 | 15 000,0 | 15 000,0 | ||
| SBN | 4110 | 92040 | 13224 | F-6 Skola Kronetorpstaden | 435 000,0 | 79 457,1 | 355 542,9 | 200 000,0 | 166 181,0 | |
| SBN | 4110 | 92040 | 13237 | Tågarpskolan Tillbyggnad | 56 601,0 | 50 348,0 | 6 253,0 | 0,0 | ||
| SBN | 4110 | 92040 | 13238 | Förskola Rusthållaren | 51 980,0 | 18 524,7 | 33 455,3 | 31 330,0 | ||
| SBN | 4110 | 24900 | 13345 | Burlöv Station Allm.Plats | 72 000,0 | 30 055,0 | 41 945,0 | 3 022,0 | 12 200,0 | |
| SBN | 4110 | 24900 | 13345 | Burlöv Station Allm.Plats | -36 000,0 | -11 939,5 | -24 060,5 | -5 500,0 | -18 000,0 | |
| SBN | 4110 | 24900 | 13347 | Pendlarparkering | 3 500,0 | 1 104,2 | 2 395,8 | 2 425,0 | ||
| SBN | 4110 | 24900 | 13373 | Allmänplats Kronetorp 1:1 | 30 000,0 | 4 928,7 | 25 071,3 | 19 326,0 | 6 000,0 | |
| SBN | 4110 | 24900 | 14001 | Dagvatten Och Skyfallsh. | 20 000,0 | 684,7 | 19 315,3 | 20 000,0 | ||
| SBN | 4110 | 24900 | 14001 | Dagvatten Och Skyfallsh. | -14 000,0 | 0,0 | -14 000,0 | -14 000,0 | ||
| SBN | 4110 | 24900 | 14004 | Svämstråket Västervång | 9 000,0 | 134,2 | 8 865,8 | 9 000,0 | ||
| SBN | 4110 | 24900 | 14005 | Nedläggning Lps Västervån | 721,0 | 27,9 | 693,2 | 721,0 | ||
| SBN | 4110 | 24900 | 14006 | Gc- Västervångsskolan | 3 000,0 | 0,0 | 3 000,0 | 3 000,0 | ||
| SBN | 4200 | 21540 | 13303 | Bredbandsutbyggnad | 90 950,0 | 91 760,2 | -810,2 | 4 600,0 | 4 600,0 | 4 600,0 |
| SBN | 4200 | 21540 | 13303 | Bredbandsutbyggnad | -1 825,0 | -15 636,0 | 13 811,0 | -500,0 | -500,0 | -500,0 |
| SBN | 4200 | 24900 | 13304 | Parkeringsutformning | 350,0 | 0,0 | 350,0 | 100,0 | ||
| SBN | 4200 | 24900 | 13305 | Reinvester. Papperskorgar | 900,0 | 243,4 | 656,6 | 300,0 | 300,0 | |
| SBN | 4200 | 24900 | 13308 | Gränsvägen Förlängning | 33 200,0 | 37 856,7 | -4 656,7 | 0,0 | ||
| SBN | 4200 | 24900 | 13308 | Gränsvägen Förlängning | -4 950,0 | -3 795,9 | -1 154,1 | |||
| SBN | 4200 | 24900 | 13324 | Dalbyv. Utbyggn. Fas.Uggl | 16 756,0 | 16 085,3 | 670,7 | 0,0 | ||
| SBN | 4200 | 24900 | 13324 | Dalbyv. Utbyggn. Fas.Uggl | 0,0 | -1 125,0 | 1 125,0 | 0,0 | ||
| SBN | 4200 | 24900 | 13325 | Byte Gatubelys Led | 3 956,0 | 1 974,3 | 1 981,7 | 1 000,0 | 1 000,0 | |
| SBN | 4200 | 25010 | 13342 | Lekplatser | 16 765,0 | 7 023,6 | 9 741,4 | 4 457,0 | 4 575,0 | 290,0 |
| SBN | 4200 | 25000 | 13343 | Trädplantering | 3 310,0 | 609,8 | 2 700,2 | 578,7 | 642,0 | 1 080,0 |
| SBN | 4200 | 24900 | 13367 | Asfaltering Ny Beläggning | 19 000,0 | 5 545,2 | 13 454,8 | 5 000,0 | 5 000,0 | 5 000,0 |
| SBN | 4200 | 24900 | 13369 | Bulleråtgärder | 3 000,0 | 767,0 | 2 233,0 | 2 300,0 | ||
| SBN | 4200 | 24900 | 13370 | Reinvestering Gatumiljö | 2 700,0 | 2 164,7 | 535,3 | 466,0 | ||
| SBN | 4200 | 24900 | 13371 | Trafiksäk.I Ansl. Skolmil | 3 000,0 | 0,0 | 3 000,0 | 1 500,0 | 1 400,0 | |
| SBN | 4200 | 25000 | 13372 | Parkmiljö | 2 700,0 | 677,9 | 2 022,1 | 1 000,0 | 300,0 | |
| SBN | 4200 | 92040 | 13710 | Beredskapsinvesteringar | 10 000,0 | 1 826,4 | 8 173,6 | 6 950,0 | ||
| SBN | 4200 | 92040 | 13711 | Inköp Sys Digital Ritngsh | 500,0 | 357,3 | 142,7 | 0,0 | ||
| SBN | 4200 | 92040 | 14012 | Inventarier | 260,0 | 0,0 | 260,0 | 260,0 | 260,0 | 260,0 |
| SBN | 4210 | 91040 | 13201 | Avetabl Pavilj Tågarpssk | 900,0 | 0,0 | 900,0 | 0,0 | ||
| SBN | 4210 | 91040 | 13202 | Ny Ventilation I Mbh | 66 000,0 | 0,0 | 66 000,0 | 0,0 | 66 000,0 | |
| SBN | 4210 | 91040 | 13203 | Nya Dörrar I Mbh | 2 400,0 | 108,6 | 2 291,4 | 0,0 | 2 400,0 | |
| SBN | 4210 | 91040 | 13210 | Skolor, Yttremiljö | 885,3 | 0,0 | 885,3 | 885,3 | 1 000,0 | 1 000,0 |
| SBN | 4210 | 91040 | 13213 | Tillg.Åtgärder Alla Fast. | 5 450,0 | 3 899,3 | 1 550,7 | 500,0 | 500,0 | 500,0 |
| SBN | 4210 | 91040 | 13214 | Skalskydd | 2 150,0 | 160,4 | 1 989,6 | 1 000,0 | 500,0 | 500,0 |
| SBN | 4210 | 91040 | 13246 | Ombygg. Dalslund & Mölleg | 11 300,0 | 15 275,4 | -3 975,4 | 0,0 | ||
| SBN | 4210 | 91040 | 13247 | Över.O Byte Styr-O Värmes | 2 650,0 | 1 071,4 | 1 578,6 | 500,0 | 500,0 | 500,0 |
| SBN | 4210 | 91040 | 13249 | Reinvest. Underh. Fastigh | 62 700,0 | 18 399,9 | 44 300,1 | 16 300,0 | 16 300,0 | 16 300,0 |
| SBN | 4210 | 91040 | 13253 | Reservkraft Dalslundsskol | 5 200,0 | 232,9 | 4 967,1 | 5 040,0 | ||
| SBN | 4210 | 91040 | 13254 | Nya Vingar Kronotorps Möl | 1 575,0 | 430,9 | 1 144,1 | 1 151,2 | ||
| SBN | 4210 | 91040 | 13254 | Nya Vingar Kronotorps Möl | -400,0 | 0,0 | -400,0 | -400,0 | ||
| SBN | 4210 | 91040 | 13256 | Upprustning Södervångskol | 7 200,0 | 1 803,2 | 5 396,8 | 6 200,0 | ||
| SBN | 4210 | 91040 | 13338 | Ridhus | 17 500,0 | 2 431,6 | 15 068,4 | 10 064,0 | 5 000,0 | |
| SBN | 4210 | 91040 | 13368 | Ny Asfaltbelägg, Fastigh | 6 550,0 | 2 591,1 | 3 958,9 | 1 500,0 | 1 500,0 | 1 000,0 |
| SBN | 4210 | 91040 | 14002 | Fitidsgården Åkarp | 800,0 | 171,3 | 628,7 | 800,0 | ||
| SBN | 4210 | 91040 | 14010 | Möllegården | 4 000,0 | 0,0 | 4 000,0 | 2 800,0 | 1 200,0 | |
| UKN | 5000 | 30010 | 15701 | Inventarier | 400,0 | 0,0 | 400,0 | 400,0 | 400,0 | 400,0 |
| UKN | 5000 | 30020 | 15708 | Verk Anp. Fastighet K&F | 500,0 | 0,0 | 500,0 | 500,0 | 500,0 | 500,0 |
| UKN | 5000 | 30020 | 15709 | Ers. Lokal Brukshundsklub | 2 000,0 | 0,0 | 2 000,0 | 2 000,0 | ||
| UKN | 5000 | 30010 | 15712 | Fordon Kof | 800,0 | 0,0 | 800,0 | 800,0 | ||
| UKN | 5000 | 31510 | 15713 | Dansbana Möllegården | 240,0 | 0,0 | 240,0 | 240,0 | ||
| UKN | 5000 | 34010 | 15714 | Konstgräsplan | 6 500,0 | 0,0 | 6 500,0 | 6 500,0 | ||
| UKN | 5200 | 31510 | 15710 | Inv Möllegård O Utställn. | 960,0 | 125,4 | 834,6 | 0,0 | ||
| UKN | 7000 | 92070 | 17701 | Inventarier | 2 412,6 | 0,0 | 2 412,6 | 2 412,6 | 2 500,0 | 2 500,0 |
| UKN | 7000 | 92070 | 17702 | Verks Ankn Förändr Lokal | 500,0 | 0,0 | 500,0 | 500,0 | 500,0 | 500,0 |
| UKN | 7000 | 44040 | 17708 | Digitala Verktyg Gsk | 13 300,0 | 5 286,7 | 8 013,3 | 4 000,0 | 4 000,0 | |
| UKN | 7000 | 44050 | 17709 | Inventarier Västervångsko | 15 300,0 | 0,0 | 15 300,0 | 0,0 | 15 300,0 | |
| UKN | 7200 | 40750 | 17707 | Invent. Ny Förs. Rusthåll | 1 920,0 | 0,0 | 1 920,0 | 1 920,0 | ||
| UKN | 7980 | 92079 | 17710 | Utbyte Skur- O Köksmaskin | 3 050,0 | 0,0 | 3 050,0 | 1 000,0 | 1 000,0 | 1 050,0 |
| SN | 8010 | 92080 | 18701 | Inventarier | 1 500,0 | 0,0 | 1 500,0 | 1 500,0 | 1 500,0 | 1 500,0 |
| SN | 8010 | 92080 | 18707 | Verks.Anpass. Av Lokaler | 500,0 | 0,0 | 500,0 | 500,0 | 500,0 | 500,0 |
| Nettoinvesteringar | 1 482 822,1 | 405 708,6 | 1 077 113,5 | 526 671,6 | 400 364,0 | 38 955,0 | ||||